近日，中國(guó)人民銀行海南省分行發(fā)布了《海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法》，依據(jù)《海南自由貿(mào)易港、橫琴粵澳深度合作區(qū)資金“電子圍網(wǎng)”建設(shè)方案》（銀發(fā)〔2023〕119號(hào)）的要求，制定了此《辦法》。
具體而言，通過(guò)“一線放開”，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與境外貿(mào)易投資更加自由便利。構(gòu)建能夠與普通賬戶相隔離的賬戶體系（即多功能自由貿(mào)易賬戶），對(duì)賬戶內(nèi)的資金與境外匯劃實(shí)施更加開放的跨境資金流動(dòng)管理政策（即“一線放開”）。
《辦法》明確，在滿足“反洗錢、反恐怖融資、反逃稅”監(jiān)管要求的前提下，除證券投資和境內(nèi)居民個(gè)人業(yè)務(wù)外，其他資金可依法自由劃轉(zhuǎn)，免除前置業(yè)務(wù)登記、備案或開立專戶等管理要求，進(jìn)一步便利企業(yè)貿(mào)易和投融資資金使用。
《辦法》設(shè)計(jì)了有效的跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)隔離和防控措施，把住風(fēng)險(xiǎn)底線。
在跨境資金流動(dòng)方面，《辦法》表示，對(duì)資金在多功能自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)之間劃轉(zhuǎn)按照“視同跨境、有限滲透”原則進(jìn)行管理，守好跨境資金流動(dòng)的安全底線。
《辦法》進(jìn)一步提出，一是對(duì)多功能自由貿(mào)易賬戶與境內(nèi)資金的劃轉(zhuǎn)視同跨境進(jìn)行管理。二是對(duì)參與多功能自由貿(mào)易賬戶的企業(yè)提出資質(zhì)要求，要求企業(yè)對(duì)外貿(mào)易投資有真實(shí)業(yè)務(wù)需求。三是對(duì)企業(yè)在多功能自由貿(mào)易賬戶和境內(nèi)同名賬戶之間劃轉(zhuǎn)自有資金實(shí)行宏觀審慎管理，可根據(jù)形勢(shì)適時(shí)做好逆周期調(diào)節(jié)。四是加強(qiáng)監(jiān)測(cè)預(yù)警，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管。
政策原文：
中國(guó)人民銀行海南省分行關(guān)于印發(fā)《海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法》的通知
瓊銀發(fā)〔2024〕32號(hào)? ??
根據(jù)《海南自由貿(mào)易港、橫琴粵澳深度合作區(qū)資金“電子圍網(wǎng)”建設(shè)方案》（銀發(fā)〔2023〕119號(hào)）的要求，我行制定了《海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》），現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
一、海南省銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《管理辦法》要求，制定海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶管理制度，并按照審慎合格相關(guān)要求開展自評(píng)估工作。自評(píng)估合格后，可向我行遞交自評(píng)估報(bào)告并提出系統(tǒng)接入的書面申請(qǐng)。
二、擬開展多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)要按照人民銀行的相關(guān)要求，完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)工作。經(jīng)我行評(píng)估賬戶業(yè)務(wù)系統(tǒng)合格的海南省內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)，可提供多功能自由貿(mào)易賬戶相關(guān)金融服務(wù)。
三、海南省銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《管理辦法》辦理海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)。
四、海南省銀行機(jī)構(gòu)開展多功能自由貿(mào)易賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，加強(qiáng)資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防控，制定好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，守好安全底線；發(fā)現(xiàn)異常交易應(yīng)及時(shí)向人民銀行海南省分行、國(guó)家外匯管理局海南省分局報(bào)告。
附件：海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法.doc
海南自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法
第一條?為貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)海南自由貿(mào)易港法》《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》，構(gòu)建多功能自由貿(mào)易賬戶體系，有序推進(jìn)海南自由貿(mào)易港跨境資金高水平自由便利流動(dòng)，根據(jù)《中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<海南自由貿(mào)易港、橫琴粵澳深度合作區(qū)“電子圍網(wǎng)”建設(shè)方案>的通知》（銀發(fā)〔2023〕119號(hào)）有關(guān)要求，制定本辦法。
第二條?海南自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)開展多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)適用本辦法。
第三條?海南自由貿(mào)易港內(nèi)多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)是指自由貿(mào)易港銀行機(jī)構(gòu)適應(yīng)高水平貿(mào)易投資自由化便利化需要，以現(xiàn)有自由貿(mào)易賬戶為基礎(chǔ)，通過(guò)改造優(yōu)化建立多功能自由貿(mào)易賬戶，為符合條件的經(jīng)營(yíng)主體提供跨境資金結(jié)算、匯兌、投融資等相關(guān)金融服務(wù)。
多功能自由貿(mào)易賬戶是指銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶需要提供多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的規(guī)則統(tǒng)一的本外幣賬戶。
自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)是指在海南自由貿(mào)易港內(nèi)依法登記成立的企業(yè)（包括法人和非法人），以及在海南自由貿(mào)易港內(nèi)依法成立的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體或其他組織。
境外機(jī)構(gòu)是指在境外（含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）合法注冊(cè)成立的法人和其他組織。
境外個(gè)人是指持有境外（含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）身份證件的自然人。
第四條 多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)遵循“一線放開、二線按照跨境管理、同名賬戶跨二線有限滲透”原則。中國(guó)人民銀行海南省分行對(duì)“跨二線”資金流動(dòng)實(shí)施可調(diào)節(jié)的宏觀審慎管理。
自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按“了解客戶、了解業(yè)務(wù)以及盡職調(diào)查”展業(yè)三原則要求，對(duì)賬戶資金流動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的審核。對(duì)于開立多功能自由貿(mào)易賬戶的客戶，自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)落實(shí)反洗錢、反恐怖融資、反逃稅（以下簡(jiǎn)稱“三反”）要求。
第五條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)在自由貿(mào)易港分賬核算單元中為符合條件的經(jīng)營(yíng)主體開立多功能自由貿(mào)易賬戶，賬號(hào)前綴標(biāo)識(shí)分別為“EFE”、“EFN”、“EFF”、“EFU”。
第六條 EFE賬戶適用對(duì)象為自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)，并滿足下列條件：
（一）在海南自由貿(mào)易港注冊(cè)成立半年以上（含）；
（二）未被列入跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單，貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄等級(jí)未被列為B類或C類；
（三）近一年無(wú)重大違法違規(guī)行為；
（四）未被列入反洗錢高風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)注名單；
初期開立EFE賬戶的自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上限于確有對(duì)外貿(mào)易投資真實(shí)業(yè)務(wù)需求的優(yōu)質(zhì)企業(yè)（國(guó)家宏觀調(diào)控重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)除外）。未來(lái)結(jié)合業(yè)務(wù)開展情況，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下逐步擴(kuò)大范圍。
對(duì)于自由貿(mào)易港內(nèi)注冊(cè)機(jī)構(gòu)的母公司（集團(tuán)公司）注冊(cè)成立1年（含）以上，合規(guī)經(jīng)營(yíng)且經(jīng)營(yíng)情況穩(wěn)定，或自身經(jīng)營(yíng)范圍符合自由貿(mào)易港產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向的，開戶條件可以適當(dāng)放寬。
第七條 EFN賬戶適用對(duì)象為境外機(jī)構(gòu)，并滿足下列條件：
（一）境外（含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）合法注冊(cè)成立年限滿一年（含）的機(jī)構(gòu)；
（二）符合“三反”監(jiān)管要求、國(guó)際慣例和銀行相關(guān)規(guī)定；
對(duì)于中資“走出去”企業(yè)或“一帶一路”項(xiàng)目相關(guān)境外企業(yè)的注冊(cè)年限要求可適當(dāng)放寬。
第八條 EFF賬戶適用對(duì)象為境外個(gè)人，并滿足下列條件：
（一）在海南自由貿(mào)易港內(nèi)學(xué)習(xí)、就業(yè)、生活的境外個(gè)人（含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）或符合海南自由貿(mào)易港外籍人才政策的境外（含香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)）高端人才和緊缺人才；
（二）未被列入聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁決議名單。
第九條 EFU賬戶適用對(duì)象為境外金融機(jī)構(gòu)和其他具備分賬核算條件的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)。
第十條?開展多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)賬戶合法合規(guī)主體責(zé)任，建立和完善多功能自由貿(mào)易賬戶管理制度，制定賬戶開立操作流程；除本辦法規(guī)定外，嚴(yán)格落實(shí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2003〕5號(hào)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)〈境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉的通知》（銀發(fā)〔2010〕249號(hào)）等管理要求。
第十一條 開展多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循展業(yè)原則，認(rèn)真審核開戶資料合法合規(guī)性、真實(shí)性和完整性，合理、審慎評(píng)估客戶及其業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施；對(duì)來(lái)自洗錢和恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的境外機(jī)構(gòu)、個(gè)人應(yīng)強(qiáng)化盡職調(diào)查措施。
第十二條 本辦法實(shí)施前自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)已開立自由貿(mào)易賬戶的，如滿足上述第六條的相關(guān)要求，自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)可根據(jù)客戶需求開立多功能自由貿(mào)易賬戶，原自由貿(mào)易賬戶不再保留，并確保相關(guān)工作的有序銜接。已開立多功能自由貿(mào)易賬戶的自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)，不得再開立自由貿(mào)易賬戶。
第十三條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按年度對(duì)多功能自由貿(mào)易賬戶開戶主體的資質(zhì)和業(yè)務(wù)實(shí)需開展動(dòng)態(tài)審核、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及防范工作，并依據(jù)審核結(jié)果對(duì)多功能自由貿(mào)易賬戶的資金交易額度、審核頻次等實(shí)行差別化管理。
自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)已開立的多功能自由貿(mào)易賬戶不再符合開戶條件的，應(yīng)通知相關(guān)主體自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)；相關(guān)主體未提出撤銷申請(qǐng)的，銀行機(jī)構(gòu)可以根據(jù)銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)規(guī)定或協(xié)議約定采取控制賬戶交易、銷戶等措施。
第十四條?自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶原則上不得辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。
第十五條?資金在多功能自由貿(mào)易賬戶與境外賬戶、OSA賬戶、NRA賬戶之間以及多功能自由貿(mào)易賬戶之間可依法“跨一線”自由劃轉(zhuǎn)。多功能自由貿(mào)易賬戶開戶行憑客戶收付款指令或匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的銀行間電文辦理。收付款指令應(yīng)如實(shí)反映交易背景關(guān)鍵信息。
通過(guò)EFE賬戶開展證券投資以外的資本項(xiàng)下跨境業(yè)務(wù)，不受投注差外債、全口徑跨境融資、境外放款相關(guān)額度和審批限制，無(wú)需到外匯管理部門開展前置業(yè)務(wù)登記、備案或開立專戶等。其中，涉及境外投資的，銀行應(yīng)定期通過(guò)事中事后抽查等方式，核查企業(yè)是否按規(guī)定履行境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)備案手續(xù)；發(fā)現(xiàn)異常交易或違法違規(guī)行為的，及時(shí)向中國(guó)人民銀行海南省分行報(bào)告。
中國(guó)人民銀行海南省分行可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)審慎管理需要，要求銀行機(jī)構(gòu)在多功能自由貿(mào)易賬戶中對(duì)特定業(yè)務(wù)開立專用子賬戶實(shí)施管理。
第十六條 EFN賬戶與境內(nèi)居民人民幣銀行結(jié)算賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)視同跨境交易管理，應(yīng)使用人民幣。
第十七條 EFE賬戶與境內(nèi)居民非同名人民幣銀行結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)僅限于海關(guān)視同進(jìn)出口管理的貨物貿(mào)易相關(guān)資金結(jié)算，應(yīng)使用人民幣。自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)可根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)情況，適當(dāng)簡(jiǎn)化相關(guān)辦理流程。
除上述交易以及中國(guó)人民銀行海南省分行規(guī)定的其他資金劃轉(zhuǎn)外，自由貿(mào)易港內(nèi)機(jī)構(gòu)與境內(nèi)自由貿(mào)易港外機(jī)構(gòu)、個(gè)人之間的資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)通過(guò)境內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行，不得通過(guò)EFE賬戶劃轉(zhuǎn)。
第十八條 EFE賬戶與境內(nèi)同名人民幣銀行結(jié)算賬戶之間按照“負(fù)面清單+額度管理”原則實(shí)行有限“滲透”，滿足自由貿(mào)易港內(nèi)居民的資金使用需求。同名“滲透”應(yīng)使用人民幣，不得用于負(fù)面清單內(nèi)用途，且要求兩個(gè)賬戶均應(yīng)在自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)開立。在遵循以下要求的情形下，憑收付款指令辦理。
（一）同名“滲透”資金參照負(fù)面清單管理：不得直接或間接用于經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出；除另有規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或其他投資理財(cái)（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)不高于二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款除外）；除經(jīng)營(yíng)范圍中有明確許可的情形外，不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款；不得用于建設(shè)、購(gòu)買非自用房地產(chǎn)。
（二）同名劃轉(zhuǎn)有限“滲透”額度實(shí)行雙向規(guī)模管理：
企業(yè)主體同名劃轉(zhuǎn)凈流入額度上限=該企業(yè)上一年度所有者權(quán)益×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)×流入杠桿率。
企業(yè)主體同名劃轉(zhuǎn)凈流出額度上限=該企業(yè)上一年度所有者權(quán)益×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)×流出杠桿率。
宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)暫定為1，流入杠桿率暫定為1，流出杠桿率暫定為1。
中國(guó)人民銀行海南省分行根據(jù)宏觀形勢(shì)變化，按程序?qū)暧^審慎調(diào)節(jié)參數(shù)和杠桿率進(jìn)行調(diào)整，并加強(qiáng)對(duì)相關(guān)大額、高頻資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)和管理。銀行機(jī)構(gòu)和企業(yè)主體應(yīng)做好額度控制和資金用途管理，確保任一時(shí)點(diǎn)凈流入（出）額不超過(guò)上限。
第十九條 EFF賬戶可為境外個(gè)人提供薪酬匯劃、就醫(yī)、旅游等工作生活方面及前置部門同意的其他方面資金結(jié)算便利服務(wù)，EFF賬戶與境外賬戶、自由貿(mào)易港內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶之間關(guān)于上述用途的資金劃轉(zhuǎn)憑收付款指令即可辦理。EFF賬戶與自由貿(mào)易港內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)使用人民幣。
第二十條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)因向多功能自由貿(mào)易賬戶提供兌換服務(wù)而產(chǎn)生的本外幣頭寸應(yīng)在分賬核算單元之間或境外平盤，由銀行總行或委托其分支機(jī)構(gòu)按照離岸市場(chǎng)價(jià)格開展相關(guān)業(yè)務(wù)。
自由貿(mào)易港銀行分支機(jī)構(gòu)如具備必要的國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力，可在獲得總行授權(quán)并符合監(jiān)管規(guī)定的前提下，通過(guò)EFU賬戶直接與境外離岸市場(chǎng)開展對(duì)外拆借和平盤。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)事中事后管理，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)異常交易及時(shí)向中國(guó)人民銀行海南省分行報(bào)告。
第二十一條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算單元自行辦理本外幣頭寸平盤及同業(yè)拆借等自營(yíng)業(yè)務(wù)的，可以通過(guò)內(nèi)部聯(lián)行往來(lái)的方式在其境內(nèi)法人機(jī)構(gòu)開立人民幣清算專用賬戶，用于系統(tǒng)內(nèi)及跨系統(tǒng)清算。
第二十二條?中國(guó)人民銀行海南省分行指導(dǎo)自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)為本，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制多功能自由貿(mào)易賬戶的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)辦理分賬核算業(yè)務(wù)應(yīng)認(rèn)真落實(shí)“三反”相關(guān)規(guī)定，切實(shí)履行必要的審核及報(bào)告職責(zé)。發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑多功能自由貿(mào)易賬戶的客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，應(yīng)按要求提交可疑交易報(bào)告。
第四章 ??銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入與管理??
第二十三條?自由貿(mào)易港內(nèi)所有符合條件的銀行機(jī)構(gòu)均可申請(qǐng)參與自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)相應(yīng)的內(nèi)部制度、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和系統(tǒng)，符合中國(guó)人民銀行海南省分行相關(guān)要求，可開展自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)。
第二十四條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合實(shí)際，建立健全多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，明確展業(yè)規(guī)范和職責(zé)分工，對(duì)多功能自由貿(mào)易賬戶相關(guān)的后臺(tái)資金處理方式作出合理安排，做到外來(lái)外用、自求平衡。
第二十五條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)，建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制和應(yīng)急預(yù)案制度，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
第二十六條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按本辦法要求，完善相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，確保多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的安全穩(wěn)定。
第二十七條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在提交申請(qǐng)前，開展多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)自評(píng)估工作，內(nèi)容包括但不限于以下方面：
（一）內(nèi)部授權(quán)管理情況，如需依托EFU開展同業(yè)或自營(yíng)業(yè)務(wù)，應(yīng)明確相關(guān)授權(quán)安排；
（二）分賬核算科目設(shè)置、賬務(wù)處理等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度；
（三）分賬核算業(yè)務(wù)的財(cái)資管理及跨境資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（四）分賬核算中各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理流程；
（五）展業(yè)三原則及“三反”的落實(shí)措施；
（六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的落實(shí)措施；
（七）內(nèi)部應(yīng)急預(yù)案措施（包括流動(dòng)性、突發(fā)事件等）；
（八）相關(guān)系統(tǒng)準(zhǔn)備情況；
（九）中國(guó)人民銀行海南省分行要求的其他相關(guān)材料。
第二十八條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)在完成各項(xiàng)準(zhǔn)備工作后，可向中國(guó)人民銀行海南省分行提交正式的書面材料，申請(qǐng)接入中國(guó)人民銀行相關(guān)系統(tǒng)，材料包括但不限于：
（二）分賬核算業(yè)務(wù)自評(píng)報(bào)告；
（三）分賬核算業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（五）中國(guó)人民銀行海南省分行要求的其他相關(guān)材料。
第二十九條?中國(guó)人民銀行海南省分行建立自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審慎合格評(píng)估工作機(jī)制，對(duì)首次申請(qǐng)接入自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開展評(píng)估，后續(xù)依據(jù)業(yè)務(wù)開展情況不定期開展評(píng)估。
第三十條?自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)事中監(jiān)測(cè)和事后核查。對(duì)于收付款指令與實(shí)際用途不符的，銀行機(jī)構(gòu)可視情況對(duì)其采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并向中國(guó)人民銀行海南省分行報(bào)送核查報(bào)告。
第三十一條?中國(guó)人民銀行海南省分行根據(jù)中國(guó)人民銀行的授權(quán)，對(duì)自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)開展的分賬核算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第三十二條?中國(guó)人民銀行海南省分行、國(guó)家外匯管理局海南省分局對(duì)自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)，建立本外幣監(jiān)管協(xié)調(diào)工作機(jī)制，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案；通過(guò)系統(tǒng)采集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合外匯管理相關(guān)信息，建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。
第三十三條?多功能自由貿(mào)易賬戶各類主體均應(yīng)按照現(xiàn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)制度要求進(jìn)行申報(bào)。自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局有關(guān)規(guī)定，向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）、自由貿(mào)易賬戶數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（FTZMIS）和“數(shù)字外管”平臺(tái)報(bào)送多功能自由貿(mào)易賬戶資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
第三十四條?中國(guó)人民銀行海南省分行對(duì)自由貿(mào)易港分賬核算業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)和管理，負(fù)責(zé)開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查工作；對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的可疑問(wèn)題，向自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)出核查通知。自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合，及時(shí)核查并報(bào)告。
第三十五條?中國(guó)人民銀行海南省分行建立異常跨境資金流動(dòng)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)向自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示。自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)配合中國(guó)人民銀行海南省分行采取相關(guān)應(yīng)對(duì)措施。
第三十六條?中國(guó)人民銀行海南省分行對(duì)自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶的異常跨境資金流動(dòng)實(shí)施宏觀審慎管理，必要時(shí)提出調(diào)整宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)、流入（出）杠桿率等建議，報(bào)中國(guó)人民銀行同意后實(shí)施；根據(jù)宏觀審慎管理的需要，必要時(shí)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開展的自由貿(mào)易港多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行調(diào)整。
第三十七條?對(duì)于自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)、開戶主體出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、嚴(yán)重違法違規(guī)行為或不配合人民銀行開展宏觀審慎管理及風(fēng)險(xiǎn)防范工作的，中國(guó)人民銀行海南省分行、國(guó)家外匯管理局海南省分局根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)自由貿(mào)易港內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)、開戶主體及相關(guān)責(zé)任人追究責(zé)任。?
第三十八條 除需遵循本辦法規(guī)定外，其他未盡事宜參照自由貿(mào)易賬戶分賬核算業(yè)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行或由中國(guó)人民銀行海南省分行根據(jù)中國(guó)人民銀行授權(quán)，另行制定操作指引。
第三十九條 本辦法由中國(guó)人民銀行海南省分行負(fù)責(zé)解釋。
Copyright Fujian Quanzhou Zhongtai IMP.And EXP.CO.,LTD
福建泉州市中太進(jìn)出口有限公司 »
多功能自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù)管理辦法
